Planification successorale
Des stratégies complètes de planification successorale pour les familles fortunées — protéger vos actifs, minimiser les impôts et garantir que votre héritage soit transmis exactement comme vous le souhaitez.
Planifier une revue successorale confidentielleNotre philosophie
« La planification successorale ne concerne pas la mort. Il s’agit de maintenir le contrôle sur votre patrimoine — de votre vivant et au-delà. »
La plupart des Canadiens fortunés ont un testament et peut-être une procuration. Mais pour les familles à valeur nette élevée, un testament seul laisse des millions de dollars en responsabilité fiscale potentielle sur la table et des décisions cruciales au hasard.
Nous travaillons avec vos conseillers juridiques et fiscaux pour bâtir une stratégie successorale intégrée qui minimise le fardeau fiscal sur votre succession, protège vos actifs contre les créanciers et les litiges, et garantit que votre patrimoine atteigne les personnes et les causes qui vous tiennent à cœur — de la manière et selon le calendrier que vous choisissez.
Ce n’est pas un document ponctuel. C’est une stratégie vivante qui évolue avec votre famille, vos actifs et la législation fiscale canadienne.
Nos services
Chaque plan successoral que nous élaborons est construit sur mesure en fonction de la structure familiale, de la composition des actifs et des objectifs spécifiques de chaque client. Voici ce qu’un mandat complet comprend généralement.
Fiducies familiales, fiducies alter ego, fiducies conjointes et fiducies testamentaires conçues pour contrôler le moment des distributions, protéger les actifs des créanciers et réaliser des reports ou des économies d’impôt significatifs pour vos bénéficiaires.
Stratégies pour minimiser la disposition réputée au décès — incluant le gel successoral, la planification de l’exemption pour gains en capital, les stratégies de dons de bienfaisance et la coordination entre les actifs enregistrés et non enregistrés.
Pour les propriétaires d’entreprise : structurer la transition de votre société au moyen de conventions d’achat-vente, de réorganisations corporatives, de rachats financés par assurance et d’optimisation de l’exemption à vie pour gains en capital.
Utilisation de l’assurance-vie détenue par la société et personnellement pour couvrir les obligations fiscales au décès, égaliser les héritages entre les membres actifs et non actifs de la famille, et créer des dividendes en capital libres d’impôt pour votre société.
Fonds à vocation désignée, fiducies résiduelles de bienfaisance, dons de titres à plus-value et fondations privées — structurés pour maximiser l’impact de vos dons tout en offrant des avantages fiscaux significatifs à votre succession.
Pour les familles ayant des actifs ou des bénéficiaires dans plusieurs pays : coordination du droit successoral canadien avec les juridictions américaines, britanniques et internationales afin d’éviter la double imposition et les exigences juridiques conflictuelles.
Scénarios concrets
Chaque situation client est différente. Voici des scénarios courants où notre travail de planification successorale crée une valeur significative et mesurable.
Propriétaire d’entreprise
Un propriétaire d’entreprise se préparant à vendre une société de 4 M$ fait face à une facture fiscale potentielle de plus de 800 000 $. Grâce à un gel successoral, à l’exemption à vie pour gains en capital et à une réorganisation corporative réalisée bien avant la vente, nous restructurons le résultat.
Résultat : Responsabilité fiscale réduite de plus de 420 000 $ grâce à la planification anticipée
Famille recomposée
Un couple en deuxième mariage — chacun ayant des enfants d’unions précédentes — avait besoin d’un plan qui subvient aux besoins du conjoint survivant sans déshériter l’un ou l’autre groupe d’enfants. Une fiducie testamentaire au profit du conjoint a résolu le problème.
Résultat : Le conjoint survivant reçoit un revenu à vie ; le capital est préservé pour les enfants des deux côtés
Médecin
Un médecin ayant d’importants bénéfices non répartis corporatifs devait extraire son patrimoine de manière fiscalement efficace tout en protégeant ses actifs contre d’éventuelles poursuites en faute professionnelle. Un régime de retraite individuel combiné à une assurance corporative a fourni la solution.
Résultat : 1,2 M$ transférés vers des véhicules protégés des créanciers avec un report d’impôt significatif
Transfrontalier
Un couple canadien ayant des enfants adultes vivant aux États-Unis fait face à une double imposition potentielle sur sa succession. Nous coordonnons les conseillers fiscaux canadiens et américains pour restructurer leurs avoirs et mettre à jour leurs testaments pour les deux juridictions.
Résultat : Élimination du risque de double imposition successorale sur 3,2 M$ d’actifs transfrontaliers
Comment ça fonctionne
La planification successorale exige une coordination rigoureuse entre votre portefeuille, votre conseiller fiscal, votre avocat et les objectifs de votre famille. Voici notre approche.
Nous dressons le portrait complet de votre situation financière : actifs, passifs, structure familiale, documents existants, situation fiscale et objectifs de transfert de patrimoine.
En collaboration avec vos professionnels juridiques et fiscaux, nous concevons une stratégie successorale intégrée qui traite l’exposition fiscale, la protection des actifs et les objectifs de distribution.
Nous coordonnons avec les avocats, les comptables et les conseillers en assurance pour exécuter chaque composante — fiducies, structures corporatives, polices d’assurance et ajustements de portefeuille.
La législation fiscale change, les familles évoluent et la valeur des actifs fluctue. Nous révisons votre plan successoral annuellement et l’ajustons de manière proactive — et non réactive.
Une revue confidentielle de planification successorale avec notre équipe identifiera les lacunes de votre plan actuel et les opportunités de préserver davantage de votre patrimoine pour votre famille.
Planifier votre revue successoraleSans frais. Sans engagement. Entièrement confidentiel.